想知道你銀行帳戶裡的錢，究竟能生出多少利息嗎？面對活存、定存、單利、複利這些名詞，常常對複雜的銀行利息計算感到困惑？許多人以為儲蓄就是把錢放在銀行，卻忽略了不同計息方式可能導致數千甚至數萬元的收益差距。這篇文章將為你完整解析利息計算公式，從基礎概念到不同存款類型的差異，讓你一次搞懂活存利息怎麼算，輕鬆掌握自己的資產增值潛力，不再讓你的錢靜靜睡著。
認識銀行利息計算的基礎：單利 vs. 複利
在深入研究存款利息計算公式之前，必須先理解兩種最根本的計息邏輯：單利（Simple Interest）與複利（Compound Interest）。這兩者是所有利息計算的基石，其差異將直接影響你的長期存款收益。
什麼是單利（Simple Interest）？利息計算公式與生活範例
單利是一種最直接的計息方式，它的核心概念是「利息不會再產生利息」。也就是說，無論存款期間多長，每一期的利息都是根據最初存入的「本金」來計算的，之前所產生的利息不會被納入下一期的計息基礎中。
單利計算公式：
利息 = 本金 × 年利率 × 期間
舉個生活化的例子：假設你將 10 萬元存入一個提供 2% 年利率的單利帳戶，為期 3 年。那麼每年的利息都是固定的：
- 第一年利息：100,000 × 2% = 2,000 元
- 第二年利息：100,000 × 2% = 2,000 元
- 第三年利息：100,000 × 2% = 2,000 元
3 年後，你總共會獲得 6,000 元的利息，本金加利息共 106,000 元。這種方式常見於短期的存款或貸款，計算簡單明瞭。
什麼是複利（Compound Interest）？被譽為世界第八大奇蹟的計息方式
複利，常被稱為「利滾利」，是現代金融體系中更為普遍的計息方式。它的魔力在於，每一期產生的利息，都會被加入到本金中，成為下一期計算利息的新基礎。這意味著你的錢不僅本身在賺錢，連賺來的錢也會開始幫你賺錢，形成雪球效應。想更深入了解複利是什麼？一篇看懂巴菲特滾雪球的被動收入心法。
複利計算公式：
本利和 = 本金 × (1 + 年利率)^期間
同樣用 10 萬元、年利率 2% 的例子，這次用複利計算，看看 3 年後的結果：
- 第一年結算後本利和：100,000 × (1 + 2%) = 102,000 元
- 第二年結算後本利和：102,000 × (1 + 2%) = 104,040 元
- 第三年結算後本利和：104,040 × (1 + 2%) = 106,120.8 元
3 年後，你總共會獲得 6,120.8 元的利息，比單利多了 120.8 元。雖然初期差距不大，但隨著時間拉長與利率提高，複利的威力會呈指數級增長，這正是長期投資與儲蓄的核心精神。
表格比較：單利與複利，哪個對存款更有利？
為了讓你更清楚地看到兩者的差距，我們用一個表格來呈現 10 萬元本金在年利率 2% 的情況下，經過不同年期的變化：
| 期間 | 單利本利和 | 複利本利和 | 差距 |
|---|---|---|---|
| 1 年 | 102,000 元 | 102,000 元 | 0 元 |
| 5 年 | 110,000 元 | 110,408 元 | 408 元 |
| 10 年 | 120,000 元 | 121,899 元 | 1,899 元 |
| 20 年 | 140,000 元 | 148,595 元 | 8,595 元 |
| 30 年 | 160,000 元 | 181,136 元 | 21,136 元 |
從上表可以明顯看出，對於存款人而言，複利無疑是更優的選擇。時間越長，它的優勢越明顯。台灣的銀行存款，無論是活存還是定存，基本上都是以複利為基礎進行計算的。
活存利息怎麼算？一篇搞懂流動資金的計息方式
活期存款（簡稱活存）是大家最常使用的帳戶類型，方便隨時存取。但很多人不知道活存利息怎麼算，甚至以為要到年底才計息。其實，活存的利息計算比你想像的更即時。
活期存款的計息基礎：「每日計息、半年結算」是什麼意思？
台灣的銀行對於活存普遍採用「每日計息、半年結算」的模式：
- 每日計息：銀行會在你每天營業時間結束後，根據你帳戶中的「每日最終餘額」，乘以活存年利率後再除以 365，計算出當天的利息。
- 半年結算：銀行會將每日計算出的利息累積起來，並在每年的 6 月 20 日和 12 月 20 日這兩天，將過去半年的利息總和一次性支付到你的帳戶中。這就是你可能會在存摺上看到「結息」紀錄的原因。
活存利息計算公式詳解與實際案例試算
了解基礎後，我們可以來看實際的存款利息計算公式：
每日利息 = 帳戶每日最終餘額 × (活存年利率 / 365)
半年利息總和 = 每日利息的加總 (從上次結算日到本次結算日)
試算案例：
假設小明的活存帳戶年利率為 0.8%，他在 3 月 1 日存入 50,000 元，並且直到 6 月 20 日結算前都沒有任何存提款。那麼，從 3 月 1 日到 6 月 19 日（共 111 天），他每天產生的利息都是：
50,000 × (0.8% / 365) ≈ 1.095 元
到了 6 月 20 日結算時，銀行會將這 111 天的利息加總支付給他。這個案例相對單純，若帳戶餘額每天變動，銀行系統也會自動計算每天不同的利息，再進行加總。
高利活存數位帳戶：你需要注意的計息上限與條件
近年來，各大銀行為了搶佔市場，紛紛推出利率遠高於一般活存的「高利活存數位帳戶」。這些帳戶的利率可能達到 1.5% 甚至 2% 以上，非常有吸引力。然而，天下沒有白吃的午餐，享受高利率的同時，務必注意以下幾個常見的「陷阱」：
- 金額上限：最常見的限制。例如，銀行可能提供 2% 的高利，但僅限於「10 萬元以內」的存款額度，超過 10 萬的部分則會回歸一般活存的低利率。
- 期間限制：高利活存通常是短期優惠活動，可能只有半年或一年的期限，活動結束後利率就會被打回原形。
- 任務條件：部分銀行會要求用戶完成特定任務才能享有高利率，例如：每月從他行轉入指定金額、設定帳單自動扣繳、或連結電子支付消費等。
在選擇高利活存帳戶時，除了比較利率高低，更要仔細閱讀其條款與限制，評估自己是否能符合條件，並將其作為短期資金停泊的靈活工具。可參考這篇2025高利活存數位帳戶推薦：超過20家銀行定存利率比較懶人包，找到最適合你的方案。
定期存款利息計算大解密：鎖住更高利率
當你有一筆短期內不會動用的閒置資金時，定期存款（定存）就是一個能鎖住比活存更高利率的好選擇。定存的利息計算方式也比活存更多元，了解其差異有助於你規劃資金。
定存 vs. 定儲：了解不同定期存款的利息計算差異
在台灣的銀行體系中，「定期存款」其實分為兩種，雖然口語上都統稱為「定存」，但計息方式有所不同：
- 定期存款 (定存)：通常指存款期間在「一個月以上，未滿一年」的存款。利息計算方式為「單利」，在到期時本金與利息一併領回。
- 定期儲蓄存款 (定儲)：專為存款期間「一年以上」的用戶設計。它最大的優勢是採用「複利」計息，可以選擇按月領息或到期時本利和一同領取，長期下來收益更佳。
因此，若你的資金可以鎖定一年以上，務必選擇「定期儲蓄存款」才能享受到複利的威力。
定期存款利息計算公式：整存整付、存本取息、零存整付
「定期儲蓄存款」主要有三種常見的模式，對應不同的存款利息計算公式與現金流需求：
- 整存整付：
- 方式：一次性存入整筆本金，到期後本金和利息一併領回。
- 計息：採「月複利」計算，是三者中長期總收益最高的方式。
- 適合對象：有一大筆閒錢，且存款期間完全不需要動用這筆資金的人。
- 存本取息：
- 方式：一次性存入整筆本金，但之後每月固定領取利息。
- 計息：由於利息每月被領出，本金不會增加，因此實質上是「單利」。
- 適合對象：退休族或需要穩定現金流來支付生活開銷的人。
- 零存整付：
- 方式：約定一個期限（如 2 年），每月固定存入一筆錢，到期後領回所有本金和利息。
- 計息：計算較為複雜，因為每筆存入的本金計息時間都不同，但同樣是以月複利為基礎。
- 適合對象：想強迫儲蓄的上班族、社會新鮮人，類似於銀行的儲蓄計畫。
如何善用線上工具快速完成銀行利息計算？
看了這麼多公式，覺得頭昏腦脹嗎？其實，你不需要自己手動計算。現在幾乎所有銀行都提供線上的利息試算工具。你只需要輸入存款金額、期間和利率，就能一秒算出結果。這些工具不僅方便，也能避免手動計算的錯誤。
例如，臺灣銀行的理財試算網頁就提供了非常完整的試算功能，從新台幣定存到外幣、貸款等都能計算，是理財規劃的好幫手。建議在決定定存方案前，多利用這類官方工具進行比較與試算。
常見問題 (FAQ)
Q：銀行利息什麼時候會發放？活存跟定存一樣嗎？
A：不一樣。活期存款（活存）通常是「半年」發放一次，固定的結算日為每年的 6 月 20 日和 12 月 20 日，利息會在次日（21日）存入你的帳戶。而定期存款（定存/定儲）的利息發放時間則根據你選擇的方案而定，例如「整存整付」是在存款到期日連同本金一起發放；「存本取息」則是按月發放利息。
Q：我的存款利息需要被扣稅嗎？免稅額度是多少？
A：是的，利息收入屬於個人所得，需要繳稅。不過台灣稅法提供了一個「儲蓄投資特別扣除額」，每戶（以報稅戶為單位）每年的免稅額度為新台幣 27 萬元。這意味著，如果你一整年的所有利息收入總和沒有超過 27 萬元，就不需要繳稅。若超過此額度，銀行會在給付利息時預先扣繳 10% 的稅款。此外，若單筆利息給付超過 2 萬元，還會被扣繳 2.11% 的二代健保補充保費。
Q：牌告利率是什麼？機動利率和固定利率該怎麼選？
A：「牌告利率」是指銀行公開掛在營業大廳或網站上的官方存款利率。在選擇定存時，你會看到「機動利率」和「固定利率」兩種選項。機動利率會隨著中央銀行的升降息政策而變動，你的定存利率在存續期間可能會改變。固定利率則是在你承作定存的當下就鎖定利率，存續期間不論市場如何變動，你的利率都維持不變。一般來說，如果你預期未來央行會「升息」，就選擇機動利率；如果預期會「降息」，則選擇固定利率來鎖住當前的較高利率。
結論
總結來說，學會銀行利息計算是現代人理財的基本功。無論是想知道流動資金的活存利息怎麼算，還是評估一筆閒置資金的定存收益，掌握本篇提到的存款利息計算公式，並理解單利與複利的巨大差異，都至關重要。更重要的是，善用各大銀行的線上試算工具，能幫助你更有效率地規劃財務，比較不同方案的優劣。立即動手試算你的存款，開啟你的聰明理財第一步！